מיסוי מענק פרישה, מיסוי פנסייה, פדיון קופות גמל
כספים שצבר עובד בקופת גמל ופנסיה מיועדיים על מנת להעניק לך הכנסה בעת פרישתך משוק העבודה ויציאתך לגמלאות.
כספי הפיצויים הצבורים בקופה ניתנים למשיכה עם סיום העבודה אצל המעסיק.
חיסכון פנסיוני ניתן לחלק לארבעה סוגים:
- קופת גמל הונית במעמד עצמאי- קופה בה הכספים נצברים לתשלום חד פעמי, והחוסך מפקיד כספים לבד, כלומר ללא השתתפות המעסיק.
- קופת גמל הונית במעמד שכיר- הכספים לקופה זו מופקדים ע"י העובד והמעסיק.
- קופת גמל לקצבה במעמד עצמאי- הפקדות מתבצעות ע"י העובד בלבד, והכספים בה ישולמו כפנסייה חודשית.
- קופת גמל לקצבה במעמד שכיר- הפקדות המתבצעות ע"י העובד והמעסיק והכספים בה ישולמו כפנסייה חודשית.
כשעובד מתפטר או מפוטר או פורש לפנסייה, הוא נאלץ להתמודד עם שיקולים רבים ובירוקרטיה על מנת לקבל את כספי הפיצויים פטורים/חייבים או כספי הפנסייה.
נשאלות שאלות כמו:
אלו כספים למשוך?
האם לבצע פריסת פיצויים?
מהן ההטבות בעת פרישה?
ועוד לבטים רבים ומאוד חשובים.
רבים אינם מודעים כי בעת פרישה עומדות בפניהם מספר אפשרויות היכולות להקטין משמעותית את החבות במס בשנים רבות לאחר הפרישה.
ישנן חלופות שונות הניתנות בעת הפרישה או בעת פידיון הכספים הצבורים שלא בעת פרישה, ועם ייעוץ והכוונה מתאימים ומקצועיים ישנה אפשרות למקסם חביות במס לאורך זמן.
בשנים האחרונות, אנו עדים לעלייה חדה במשיכת כספי הפנסיה- משיכה שלא כדין.
משיכתם טרם זמן הפרישה ולא ע"פ הכללים גוררת לתשלום מס גבוה ומחייבת בתשלום מס מירביי.
ההכנסות ממשיכת כספים שלא כדין מאפשרת קבלת זיכויים וניצול נקודות זיכוי שאינן מנוצלות.
על מנת לנצל את מלוא הזכויות יש לתכנן מראש את זמן ביצוע פידיון הכספים ועל ידי כך להנות מהחזרי מס ותשלומי מס מופחתים.
מי שפדה ב-6 השנים האחרונות כספים צבורים מומלץ לבצע בדיקה להחזר מס בשנים הללו, על מנת להחזיר תשלומי מס אשר שולמו ביתר.
